NISA口座は「非課税での運用ができる」証券口座です。非課税のメリットや運用期間について説明します。
初心者や投資未経験の方にもわかりやすいよう極力カンタンな言葉を使います！
当記事には資産運用・NISA口座について触れておりますが、特定の商品や投資方法を進める意図はございません。投資にはリスクが存在します。投資自体は自己責任でお願いします。
NISA・新NISA・つみたてNISAとは？どんな仕組み？
NISA口座は色々なものや新しい制度がありますが、すべてに共通する仕組み・前提は
非課税で資産運用ができる、投資枠の限られた口座
です。
NISA口座 つみたてNISA 非課税とは？どのくらいお得なの？
通常株式を売買する場合税金だけでも合算で運用益の２０．３１５%がかかります。
株を売って儲かった分は税金を払わなければならないというルールです。
よって株式の売却を行った場合の利益は上記のように２割以上目減りしてしまいます。
NISAによる非課税運用というのはこの２０．３１５%がかからないという意味です。
かなり荒っぽく説明すると「NISAによる売却益は普通に株式を売買した場合より約２割大きい」ということになります。
世の中で２割引きのセールなどがあれば飛びつきたくなるかと思いますが、NISAによる非課税運用というのはざっくり２割のメリットがあることは覚えておきたいです。
一般NISA・新NISA・つみたてNISA の違い。購入・取引できる商品は？
何だかNISAはおトクそうな感じは伝わったかと思いますが、では何を買えるのでしょうか。
上の表になります。
NISAの種類ごとに取引できる商品が異なります。
NISAのほうが買える商品が多く、つみたてNISAでは長期投資に向いた商品のみが厳しく選定されているという点を覚えていただけると良いかと思います。
これは個人の投資方針によってどちらがメリットとも言い切れない部分があります。
新NISAは一般NISAが２０２４年~制度改定になるものですが、現時点では新NISAは使えないので細かくは触れません。
一般NISA・新NISA・つみたてNISA 年間の非課税枠は？投資可能年数は？２０２１年~始めたら？
では、NISA（非課税）でどのくらいの金額を投資することが出来るのでしょうか。
つみたてNISAの非課税枠は４０万円/年
一方NISAの非課税枠は１２０万円/年です
これだけみるとたくさん非課税枠が使えるNISAが良いのではと思いますが、NISAは５年間、つみたてNISAは２０４２年まで非課税での購入が可能です。
では合計でどのくらいの金額が非課税扱いになるのでしょうか。
例えば２０２１年からつみたてNISAを始めた場合だと、
非課税での投資可能年数２２年×年間非課税枠４０万円＝８８０万円
の非課税での投資が可能です。
２０１８年１月~つみたてNISAの制度がスタート、このころから利用している人は
最大４０万円×２０４２年までの２５年間＝１，０００万円の非課税枠での投資が出来ます。
今この制度を知った、利用したいという方は１，０００万円満額の非課税運用はできない仕組みでちょっと損をしたような気になるかもしれません。
しかし、今つみたてNISAをすでに始められている人は間違いなく損をしていないことを考えると、手続きを済ませて始められるようにしておくことが第一だと思います。
一般NISA・新NISA・つみたてNISA 非課税での運用可能期間は？
NISA・新NISA５年
つみたてNISA２０年です。
つみたてNISAでは２０年間も非課税のまま持ち続けることが出来ることがポイントです。
このメリットは莫大なため次の項目で説明します。
つみたてNISAのメリットは複利効果+非課税による運用益
４０万円を年率１０４%の複利で２０年運用すると・・・
なんと、８７．６４万円（４０万×２１９%）、運用益４７．６４万円になります。
ウソだと思ったら
=1.04^20
をExcelに張り付けて確かめてみてください。
ちなみに年率１０３%でもでも１８０%以上、１０２%でも１４８%以上の増になります。
これがとても強力な仕組みであり、利益を積み上げていく（複利）で将来の財産形成が出来ることがつみたてNISAのメリットです。
利益の積み上げ自体は株式投資をしていても可能ですが、最終的な利益金額に対し「非課税」というのが大きいです。
金融庁のホームページにて資産運用のシュミレーションが出来ます。以下は仮に年率４%で運用した場合のNISAとつみたてNISAのパフォーマンスの違いを例として挙げます。
※年率４%というのは必ず達成できる成果ではありません。運用商品や運用方法についてはいくつもチョイスがありますが、複利をイメージしやすいよう数字を当てはめています。
一般NISA シュミレーション例 ５年間１０万円×１２か月を年率４%で運用をした場合の成果・非課税効果は？
以下のようになります。６，６２９，８９８円です。
投資金額６００万円に対し、+６２９，８９８円になります。
１年目終了時は２．２万円の運用益ですが、右肩上がりに運用益が増えています。
つみたてNISA口座 ２０年間３．３３３３万円×１２か月を年率４%で運用をした場合の成果は？
つみたてNISAの４０万円を使い切る場合、３３，３３３円×１２か月の投資で、３９９，９９６円となりほぼつみたてNISAの非課税枠を使い切ります。
その前提で２０年間積み立てを続けると、１２，２２５，６９９円となり
投資金額８００万円に対し、２０年後時点で４，２２５，６９９円の運用益になります。
このように長期の積み立てでコンスタントに運用益が出ていれば、財産形成をすることが可能です。
投資方法については色々な考え方があると思いますが、長期分散投資などでリスクを低減させることで安定的な運用利回りを狙うという方法がポピュラーな考え方だと思います。
NISA口座のデメリットは？損益の合算が出来ない点
NISA口座のデメリットは損益通算が出来ない点です。
「（A）特定口座で利益が発生し、（B)同じ特定口座で損失が発生」
の場合、（A）－（B）の利益に対して税金がかかります。
同じような取引であっても
「（A）特定口座で利益が発生し、（C）NISA口座で損失が発生という場合は
Aの利益まるまるに対し税金がかかるものの、A-Cをしないため、損失の分の税金が軽減されないというデメリットがあります。
これを「損益通算をしない」と言います。
シンプルにいうとNISA口座は損失に対し厳しいという見方が出来ます。
つみたてNISAでつみたてたお金を非課税で運用できるのはいつまで？➡最長２０６１年
２０６１年時点の年齢や家族状況などを鑑みて積み立てを行うべきだと思います。例えば２０２１年時点で２０歳の人であれば２０６１年時点では６１歳のため、仕事をしているかもしれないしそうでないかもしれない。
逆に２０２１年時点で５０歳の人は２０６１年時点で９０歳ですから、これは転ばぬ先の杖なのか要らぬ用心なのかは予め想定しておくのも手です。
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